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| | + | '''Cosa cambia:''' Vedi [[cosa cambia nuovo tracciato 2021| tracciato 2021]] |
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| - | Cosa cambia:
| + | '''Operazioni da eseguire ''' |
| - | Cambia lo schema relativo alla predisposizione delle fatture ordinarie, semplificate così come quelle transfrontaliere, con il venir meno - a titolo di esempio - dell’obbligo di indicare l’importo dell’imposta di bollo pagata, all’interno del campo DatiBollo.
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| - | All’interno della sezione Dati Generali Documento, debuttano le nuove e più dettagliate codifiche relative alla ritenuta, con l’introduzione dei seguenti codici:
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| - | RT01 Ritenuta persone fisiche <br>
| + | - '''Aggiornare la procedura della fatturazione e contabilità con Facile Aggiornamenti!''' <br> |
| - | RT02 Ritenuta persone giuridiche <br>
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| - | RT03 Contributo INPS <br>
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| - | RT04 Contributo ENASARCO<br>
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| - | RT05 Contributo ENPAM<br>
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| - | RT06 Altro contributo previdenziale<br>
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| - | A cambiare sono anche i codici TipoDocumento, che classificano per l’appunto la tipologia di fattura trasmessa al SdI.<br>
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| - | Ecco i 18 codici specifici, utili al fine di individuare nell’immediato la tipologia di operazione, che sarà possibile indicare in fattura a partire dal 1° ottobre 2020:<br>
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| - | TD01 Fattura<br>
| + | - Eseguire la '''manutezione archivi della Fatturazione''' con il Forza controllo struttura attivo<br> |
| - | TD02 Acconto/Anticipo su fattura<br>
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| - | TD03 Acconto/Anticipo su parcella<br>
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| - | TD04 Nota di Credito<br>
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| - | TD05 Nota di Debito<br>
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| - | TD06 Parcella<br>
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| - | TD16 Integrazione fattura reverse charge interno<br>
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| - | TD17 Integrazione/autofattura per acquisto servizi dall’estero<br>
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| - | TD18 Integrazione per acquisto di beni intracomunitari<br>
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| - | TD19 Integrazione/autofattura per acquisto di beni ex art.17 c.2 DPR 633/72<br>
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| - | TD20 Autofattura per regolarizzazione e integrazione delle fatture (art.6 c.8 d.lgs. 471/97 o art.46 c.5 D.L. 331/93)<br>
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| - | TD21 Autofattura per splafonamento<br>
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| - | TD22 Estrazione beni da Deposito IVA<br>
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| - | TD23 Estrazione beni da Deposito IVA con versamento dell’IVA<br>
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| - | TD24 Fattura differita di cui all’art.21, comma 4, lett. a)<br>
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| - | TD25 Fattura differita di cui all’art.21, comma 4, terzo periodo lett. b)<br>
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| - | TD26 Cessione di beni ammortizzabili e per passaggi interni (ex art.36 DPR 633/72)<br>
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| - | TD27 Fattura per autoconsumo o per cessioni gratuite senza rivalsa<br>
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| | <br> | | <br> |
| - | Agenzia delle Entrate - specifiche tecniche fattura elettronica versione 1.6.1<br>
| + | - Eseguire la''' manutezione archivi della Contabilità''' confermare il Forza controllo struttura<br> |
| - | Scarica le nuove specifiche tecniche in vigore dal 1° ottobre 2020 ed obbligatorie dal 1° gennaio 2021<br>
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| - | Fattura elettronica, verso la dichiarazione precompilata per le partite IVA: dal 2021 obbligatorie le nuove specifiche tecniche<br>
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| - | Il passaggio alla fattura elettronica evoluta è un primo passo per la messa a punto della dichiarazione precompilata per le partite IVA. L’Agenzia delle Entrate utilizzerà anche i dati delle e-fatture trasmesse al SdI per predisporre le bozze dei dichiarativi di imprese e professionisti.<br>
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| | <br> | | <br> |
| - | Dal 2021, diventano obbligatorie le nuove e più dettagliate specifiche tecniche per la compilazione della fattura elettronica.<br>
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| | + | '''Per Utenti Notai ''' |
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| | + | - Accedere alla Fatturazione nel menu '''Personalizzazioni -> parametri -> personalizzazione fatture''' <br> |
| | + | verificare ed eventualmente modificare la presenza dei seguenti codici di esenzione come riportato sotto: <br> |
| | <br> | | <br> |
| - | Guardando ai codici Natura per le operazioni esenti IVA, dal 1° ottobre 2020 si passa da 7 a ben 24 valori, cioè:<br>
| + | Righe S,X,A,R,T con iva=0 <b> N2.2<br></b> |
| | + | Righe E,I= <b>N1<br></b> |
| | + | Righe B= <b>N1<br></b> |
| | <br> | | <br> |
| - | N1 escluse ex art.15 <br>
| + | vedi figura: |
| - | N2 non soggette (non più valido dal 1 Gen 2021)<br>
| + | [[File:tipo_ese.jpg]] |
| - | N2.1 non soggette ad IVA ai sensi degli artt. Da 7 a 7-septies del DPR 633/72<br>
| + | <br> |
| - | N2.2 non soggette – altri casi<br>
| + | confermare con 'OK' e procedere con l'utilizzo della procedura della fatturazione.<br> |
| - | N3 non imponibili (non più valido dal 1 Gen 2021)<br>
| + | <br> |
| - | N3.1 non imponibili – esportazioni<br>
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| - | N3.2 non imponibili – cessioni intracomunitarie<br>
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| - | N3.3 non imponibili – cessioni verso San Marino<br>
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| - | N3.4 non imponibili – operazioni assimilate alle cessioni all’esportazione<br>
| + | '''Per Contabilità Aziendali ''' |
| - | N3.5 non imponibili – a seguito di dichiarazioni d’intento<br>
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| - | N3.6 non imponibili – altre operazioni che non concorrono alla formazione del plafond<br>
| + | - Verificare al primo accesso nel menu della Contabilità andare in '''Archivi -> Tabelle Iva''' <br> |
| - | N4 esenti<br>
| + | la corrispondeza delle voci Esenzioni Abbinati alle nuove sottocategorie. <br> |
| - | N5 regime del margine / IVA non esposta in fattura<br>
| + | <br> |
| - | N6 inversione contabile <br>(per le operazioni in reverse charge ovvero nei casi di autofatturazione per acquisti extra UE di servizi ovvero per importazioni di beni nei soli casi previsti) (non più valido dal 1 Gen 2021)<br>
| + | In ogni riga deve essere presente tra le parentesi tonde il codice di esenzione come da tabella ministeriale <br> |
| - | N6.1 inversione contabile – cessione di rottami e altri materiali di recupero<br>
| + | es: E15 esente art.15 (N1) |
| - | N6.2 inversione contabile – cessione di oro e argento puro<br>
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| - | N6.3 inversione contabile – subappalto nel settore edile<br>
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| - | N6.4 inversione contabile – cessione di fabbricati<br>
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| - | N6.5 inversione contabile – cessione di telefoni cellulari<br>
| + | [[File:codici iva.JPG]] |
| - | N6.6 inversione contabile – cessione di prodotti elettronici<br>
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| - | N6.7 inversione contabile – prestazioni comparto edile e settori connessi<br>
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| - | N6.8 inversione contabile – operazioni settore energetico<br>
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| - | N6.9 inversione contabile – altri casi<br>
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| - | N7 IVA assolta in altro stato UE <br>(vendite a distanza ex art. 40 commi 3 e 4 e art. 41 comma 1 lett. b, DL 331/93; prestazione di servizi di telecomunicazioni, tele radiodiffusione ed elettronici ex art. 7-sexies lett. f, g, DPR 633/72 e art. 74-sexies, DPR 633/72)<br>
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| - | La fattura elettronica si appresta a diventare una fonte importante di informazioni per il Fisco, che - evidentemente - farà “tesoro” dei nuovi dati e del nuovo tracciato XML anche per finalità di controllo.<br>
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